Регистрация ДДУ в росреестре с ипотекой, налоговый вычет, расторжение, как продать, переуступка

Переуступка ДДУ с ипотекой. Вариант документооборота

У меня ДДУ, квартира. Часть средств, X рублей, в ипотеке. Я планирую переуступить ДДУ.

И в связи с этим ВОПРОС:

Какая в данном случае будет наиболее оптимальной схема документооборота с условием, что и я и покупатель (кому переуступаю права) должны быть максимально юридически защищены. Сразу поясню, что у меня нет на руках денежных средств, чтобы досрочно погасить X рублей ипотеки, поэтому предполагается, что первым шагом в сделке д.б. досрочное погашение долга силами покупателя. А это, по понятным причинам, дополнительная “головная боль” покупателя, которую я хочу минимизировать или вовсе исключить, чтобы сделка состоялась.

У меня т.с. на бытовом уровне возникли 2 идеи (см.ниже). Возможно есть иной, более правильный документооборот. Прошу вас озвучить наиболее предпочтительный в моем случае вариант.

1. Передача покупателю расписки (при свидетелях / у нотариуса – любой вариант, комфортный для покупателя), в которой будет описано примерно следующее – “получил от покупателя X рублей, обязуюсь вернуть через Xмесяцев. В случае невозможности вернуть указанную сумму к указанному сроку обязуюсь подписать договор уступки прав по ДДУ, зарегистрировать переуступку в Росреестре” или что-то в этом роде.

2. Подписание некоего Предварительного договора переуступки прав требований (в простой письменной форме, у нотариуса – любой вариант, комфортный для покупателя) при условии, что такая форма договора в принципе существует и она юридически значимая.

Спасибо! Все подробно, понятно

04 Марта 2019 12:16

Ответы юристов ( 2 )

• 8,2 рейтинг
• 373 отзыва

Добрый день Михаил.

Рискну Вам предложить одну схему, не указанную в Ваших вариантах.

Между Цедентом и Цессионарием подписывается договор уступки права требования. В договоре прописывается, что право требования находится в ипотеке у банка и что Цедент до такого то числа обязуется погасить ипотеку и прекратить запись в ЕГРН. Также прописывается порядок расчетов, согласно которому в день подписания договора Цессионарий передает Цеденту деньги в сумме равной непогашенному кредиту, а оставшуюся сумму передает, например, после регистрации. Деньги в размере суммы непогашенного кредита покупатель передает по расписке. Они вместе идут в банк Цедента и вносят деньги в погашение кредита. При этом Цеденту нужно заранее написать заявление о досрочном погашении, чтобы деньги списались со счета Цедента именно в день их внесения. Таким образом, получается, что согласно п. 1 ст. 352 ГК РФ ипотека считается прекращенной и остается просто погасить регистрационную запись в ЕГРН. В этот же день стороны подают в Росреестр через МФЦ заявление о регистрации договора уступки права требований и одновременно Цессионарий подает заявление о приостановлении регистрации, условно на 2 месяца. Далее, в зависимости от порядка банка, Цедент снимает обременение с права требования. Как только запись об ипотеке в ЕГРН будет погашена, Цессионарий подает в Росреестр заявление о возобновлении регистрации и ему регистрируют договор уступки. Идея с подачей заявления на регистрацию договора и одновременным приостановлением состоят в том, что Цессионарий уверен, что Цедент не поступит не добросовестно и не продаст после погашения записи об ипотеке право требований другому лицу, поскольку существует поданное заявление на регистрацию договора уступки.
Некоторые, при определенном уровне доверия сразу на регистрацию не подают, а ждут прекращения ипотеки Цедентом, а только потом обращаются за регистрацией договора уступки. Если Цессионарий на такую схему идет, то ее тоже можно использовать. Основные риски тут именно у Цессионария.
Я предлагаю данную схему, так как сам ее не раз использовал на практике. Однако сразу уточню, что я не возьмусь сказать за Ваше регионально отделение Росреестра. У нас все проходит без проблем.
Схема через заключение договора займа в принципе тоже рабочая. Только получается, что возврат займа ничем не обеспечен и с точки зрения Цессионария я бы на нее не пошел. Схема с предварительным договором вообще не защищает Цессионария.

Александр, очень интересный вариант. Спасибо! Уточнение:
1) Есть ли риск, что Росреестр зарегистрирует переуступку до момента пока я не организую мероприятия по снятию с обременения. Ну т.е. сценарий такой — мы подали документы в Росреестр, а Цессионарий сознательно или бессознательно заявление на приостановку не сделал или заявление сделал, но оно потерялось/его не учли в самом Росреестре?

Налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ, переуступки или ЖСК

Последнее обновление 2019-01-07 в 10:21

Правовые основания для получения

Действующий на территории всех субъектов РФ Налоговый кодекс, в статье 220 устанавливает порядок получения и регламентирует условия, при которых граждане имеют возможность получать, предусмотренный законом, налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ в новостройке.

• Лица, покупающие себе квартиры в домах на стадии строительства вправе получить имущественный налоговый вычет на строящееся жилье (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ);
• право на вычет возникает с момента подписания передаточного акта (пп.6 п.3 ст.220 НК РФ);
• для получения налогового вычета при долевом строительстве квартиры Вам не требуется дожидаться оформления государственной регистрации жилья.

Данное положение разъяснено и подтверждено письмом Федеральной налоговой службы России от 25.05.2009 N 3-5-04/647 и письмами Министерства Финансов России:

Можно ли получить налоговый вычет если квартира еще строится

Волнующим вопросом можно ли получить налоговый вычет, если дом ещё не сдан, задаются многие граждане, которые покупают жильё в еще строящемся доме. Важным аспектом получения этой льготы является обязательное наличие подписанного акта приёма-передачи этого объекта недвижимости в Вашу собственность.

Следовательно, воспользоваться такой льготой от государства можете, но Вам обязательно надо иметь подписанный акт приёма на руках.

Наряду с основной стоимостью жилья, указанной в договоре о продаже, Вы можете получить льготу еще по некоторым видам расходов налогоплательщика, к которым относится:

• расходы на отделочные материалы;
• затраты на работы по отделке, разработке проектной и сметной документации на эти работы.

Важно! Чтобы получить компенсацию по затратам на отделку Вам надо убедиться, что в договоре прописано, что недвижимость продается без необходимой отделки. Это является обязательным условием возмещения затрат подобного рода. Подробнее об этом читайте в статье «Вычет на ремонт квартиры в новостройке и вторичном жилье»

Пример

Возврат налога при покупке квартиры в строящемся доме в ипотеку

Граждане, воспользовавшиеся ипотечным кредитованием для приобретения собственного жилья в строящемся доме, могут также использовать своё право на возврат налога на доходы физических лиц. Получить налоговый вычет при покупке квартиры в строящемся доме в ипотеку, не дожидаясь окончания строительства разрешено только при условии, что Вы уже получили на руки и подписали акт приёмки квартиры.

Размер

Дополнительно к основной сумме вычета 2 000 000 руб., Вы можете получить имущественный вычет с суммы уплаченных процентов по ипотечному кредитованию до 3 000 000 рублей.

• Возврат по процентам разрешается реализовать после получения основной льготы по покупке;
• вернуть Вы сможете все проценты, даже если ипотечный кредит был взят до оформления квартиры в собственность или подписания передаточного акта.

Пример

Для возврата НДФЛ на жильё, купленное в кредит, есть много нюансов, обязательно ознакомьтесь со статьей «Возврат налогов при покупке квартиры в ипотеку»

Налоговый вычет при покупке квартиры по договору долевого участия

• Получить налоговый вычет при долевом участии в строительстве новостройке если дом ещё не сдан возможно только имея на руках подписанный передаточный акт, требуемый как документ подтверждающий Ваше право на эту недвижимость;
• к требуемому пакету документов надо приложить договор ДУ, в котором содержится информация об оплаченных Вами денежных средствах, подлежащих к возмещению;
• Момент наступления права на получение имущественного вычета считается не дата заключения ДДУ, а дата приёмки квартиры по акту;
• Обратите внимание по предварительному договору купли-продажи (предварительному акту приема-передачи) получить возврат налога не получится, т.к. — это только Ваше намерение заключить его, но таким не является и не передаёт никаких прав собственности. Эту позицию подтвердила налоговая в письме от 29.08.2013 №БС-4-11/15716

Пример

Пример

Подробно о налоговых вычетах при покупке квартиры как долевой собственности вы можете прочесть здесь.

Налоговый вычет по переуступке прав долевого строительства

При переуступке прав долевого строительства, как и возврат НДФЛ при долевом строительстве квартиры возможен только после получения акта приёма-передачи.

• Согласно положениям письма Министерства финансов РФ №03-04-05-43347 от 29.08.2014 года наряду с предоставлением договора о долевом участии, по которому осуществлялась переуступка, Вам потребуется приложить к основному комплекту документов оформленный договор уступки. Это условие содержится и в письме ФНС России от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@, доведенном до налоговых органов, где приводится перечень документов, необходимых для получения имущественного вычета
• Момент наступления права на вычет будет считаться не дата заключения ДДУ или договора переуступки, а именно дата приёмки квартиры по акту, подписанному обеими сторонами.

Пример

Налоговый вычет при покупке квартиры через ЖСК

Граждане, приобретающие строящиеся квартиры через жилищно-строительные кооперативы по договорам паенакопления могут рассчитывать на налоговую льготу по сделке.
Важным условием наступления такого права является:

• полное внесение требуемых паевых взносов членом кооператива;
• подписание передаточного акта.

Пример

Налоговый вычет по акту приема передачи квартиры в 2022 году

Покупка еще строящейся квартиры дает право ее собственнику получить возврат НДФЛ. Акт приемки квартиры является важнейшим аспектом любой сделки подобного рода, а его подписание дает право начать налогоплательщику оформлять получение вычета начиная с этого налогового периода и что очень важно, ждать оформления в собственность недвижимости для получения вычета не требуется.

Пример

Где получать

Существует два варианта получения:

1. у работодателя;
2. через органы ФНС.

Разницей является:

1. у работодателя Вы сможете получать ежемесячное возмещение НДФЛ на основании налогового уведомления, полученного в налоговом органе в течение месяца с момента вашего обращения;
2. через органы ФНС единым платежом за целый год в течение месяца по окончании камеральной проверки длительностью до 3-х месяцев.

В случаях обращения за получением льготы к своему работодателю, необходимость заполнять декларацию о Ваших доходах отпадает, но необходимо представить уведомление из налоговой о праве на вычет, подробнее о способах получения читайте в статье «Как лучше получить вычет через работодателя или налоговую»

Список документов:

• договор приобретения Вами жилья;
• акт приёма-передачи;
• чеки или иные платежные документы;
• справка о доходах формы 2-НДФЛ;
• декларация по форме 3-НДФЛ.

Когда обращаться

Если Вы обязаны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, то должны представить ее в налоговый орган не позднее 30 апреля года, следующего за прошедшим. Остальные граждане, которые желают воспользоваться своим правом на налоговый вычет могут подавать документацию для получения вычета в течение всего года.
Важно!
Законодательством не ограничиваются сроки подачи документов для получения налоговых вычетов, но вернуть уплаченный НДФЛ, согласно п.7 ст.78 НК, разрешается только за три предшествующих года.

Пример

Ограничения

Независимо от того каким способом Вы покупаете жильё в личную собственность, статья 220 НК России устанавливает пределы суммы, с которой Вам будет возмещено 13%.

• Максимальная сумма равна 2 000 000 руб., т.е. Вы можете вернуть до 260 000 руб.
• А если имущество приобретается в долевое участие несколькими членами семьи, то все они вправе претендовать на возврат налогов.
• Получение этой льготы возможно однажды в жизни, но если цена приобретаемого имущества ниже суммы ограничения, Вы вправе воспользоваться льготой до ее полного исчерпания при следующей покупке и вернуть до 260 000 руб. Вашего НДФЛ.

Частный дом

Если Вы строите или уже построили дом, также как и за квартиру можно вернуть деньги за строительство, подробнее о строительстве и возврате налогов в разделе «Вычет на строительство дома».

Если у Вас остались вопросы, напишите их в комментариях ниже, мы обязательно Вам поможем!

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(619 оценок, средняя: 4,60)

Это нужно знать о договоре долевого участия

Приобретение квартиры в строящемся доме на денежные средства, полученные в виде кредита, становится одним из популярных способов. Договор долевого участия (сокращенно ДДУ) является обязательным документом. Нюансы приобретения жилья в ипотеку с ДДУ, а также процесс оформления и регистрации необходимых документов стоит рассмотреть детальнее.

Нюансы ДДУ

Когда гражданин принимает участие в долевом строительстве между ним и застройщиком заключается специальный договор. Последний предполагает обязательную регистрацию, только после которой он будет считаться заключенным. В силу юридической неграмотности часто у дольщиков возникают проблемы, решить которые удается только через суд. Поэтому важно понимать, что собой представляет ДДУ, как он оформляется и где регистрируется.

В тексте документа должны быть указаны следующие пункты:

• Описание предмета договора, т.е. объекта недвижимого имущества – общая площадь новостройки, площадь конкретной квартиры, ее номер и расположение (подъезд, этаж);
• сроки передачи новостройки в эксплуатацию;
• гарантийный срок, даваемый застройщиком на инженерные коммуникации и технологическое оборудование (3 года), а также на саму конструкцию здания (5 лет);
• способы, какими застройщик сможет обеспечить свои обязательства (страхование риска ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, залог на объект долевого строительства или участок, где ведутся работы);
• условия и порядок оплаты стоимости недвижимости (личные сбережения дольщика, ипотечный займ, полный разовый расчет или рассрочка).

Только при условии наличия указанной информации в тексте договора гражданину гарантированы права участника долевого строительства. Еще один важный нюанс – не все застройщики имеют аккредитацию в том банке, который предлагает выгодные ипотечные условия. Как правило, конкретные банки сотрудничают лишь с несколькими застройщиками, поэтому важно уточнить эти моменты с самого начала.

Практически все договоры разрабатываются организациями, осуществляющими строительство. Если юридическая сторона вопроса вызывает сомнения, лучше проконсультироваться со специалистом или заказать экспертизу договора в любой юридической компании, оказывающей такую услугу за определенную плату. На практике встречаются случаи, когда с дольщиками одного объекта заключаются отличающиеся друг от друга договоры (но не в части сроков сдачи!).

Когда стороной ДДУ является конкретный гражданин, на отношения между ним и строительной организацией распространяет свое действие закон о защите прав потребителей. Этот факт нужно иметь в виду, если в период действия документа возникнут какие-либо проблемы.

Обязательным условием для получения кредита станет страхование объекта недвижимого имущества. Такая процедура нужна для того, чтобы свести к минимуму риски дольщиков, когда строительство прекращается по ряду причин.

Нужно ли регистрировать договор ипотеки в Росреестре?

Процедура регистрации ДДУ и ипотечного договора в Росреестре (Федеральная служба, занимающаяся вопросами учета недвижимости, регистрации прав на имущество и сделок с ним) считается обязательной. После ее проведения оба документа приобретают юридическую силу. Разница с обычным кредитованием граждан, приобретающих уже готовое жилье на первичном или вторичном рынках, состоит в том, что в данном случае объект не находится в собственности, а значит закладная на него не оформляется. Указанный факт создает риски для банка. Именно поэтому кредитные организации сотрудничают только с проверенными строительными компаниями, которые обязательно закончат работы в срок и введут дом в эксплуатацию.

Процедура регистрации договора через МФЦ

Обращаться в МФЦ (многофункциональный центр, который предоставляет государственные и муниципальные услуги) выгодно в плане экономии времени, особенно если офис расположен ближе к дому. Предварительная запись на прием может быть осуществлена непосредственно на сайте регионального центра, или по телефону, или через портал Госуслуг. Взаимодействие с органами власти будут осуществлять сотрудники центра без непосредственного участия заявителя. Ему лишь нужно будет подготовить соответствующие документы. В задачи работников МФЦ входит оформление пакета, его доставка в Росреестр и последующее возвращение бумаг с положительным или отрицательным решением регистрационного органа.

Сама процедура приема документов предполагает составление расписки в получении бумаг, обмен контактными данными и определение сроков выдачи их обратно. Регистрация через МФЦ осуществляется чуть дольше (на несколько дней) и связано это с необходимостью доставки. Вся процедура оказания услуги осуществляется бесплатно. При желании гражданина работники МФЦ могут оказать и платные услуги, среди которых сканирование и ксерокопирование документов, заполнение заявлений и т.д.

Какие документы понадобятся

Зарегистрировать договор долевого участия с ипотекой в отделении Росреестра можно и самостоятельно, не прибегая к помощи застройщика, данные о котором уже есть в базе. Прежде чем обратиться в соответствующие органы, нужно подготовить документы:

• заявление со стороны дольщика с просьбой провести регистрацию ДДУ;
• заявление со стороны застройщика о согласии на процедуру;
• договор долевого участия, а также план дома, квартиры, проектная декларация;
• документы, свидетельствующие о наличии дополнительных соглашений между сторонами;
• ксерокопии страниц паспорта;
• документы со стороны банка о выдаче ипотечного кредита и договор;
• свидетельство о рождении или паспорт ребенка, если квартира покупается ему;
• квитанцию об оплате госпошлины.

Иногда сотрудники многофункционального центра рекомендуют одному из супругов в письменном виде оформить отказ от претензий (в случае развода, к примеру). Оформление не является обязательным, поэтому от него можно отказаться.

Какую госпошлину придется заплатить

В Налоговом кодексе РФ четко прописаны суммы, которые необходимо уплатить в качестве государственной пошлины. Для физических лиц – это 350 рублей, для организаций – 6000 рублей. Если участников сделки несколько, то по взаимному согласованию сумма может быть поделена между ними и каждый оплатит лишь свою часть.

Сколько дней требуется для оформления

Сроки регистрации ипотечного варианта ДДУ в любом отделении Росреестра зависят от того, какая по счету процедура будет по конкретному объекту. Если это первый договор, то придется ждать 18 дней. Все последующие регистрируются быстрее – в течение недели. Если документы подаются через посредника (МФЦ), то сроки увеличатся на несколько дней соответственно.

Причины отказа в регистрации и что делать

В ряде случаев регистрирующий орган может отказать в полном совершении процедуры. Ситуации могут быть следующими:

• на объект недвижимого имущества уже заключен договор;
• подача документов была осуществлена лицом, не имеющим на это право;
• в документах есть ошибки;
• банкротство застройщика.

Повторное обращение в Росреестр принесет положительный результат, если будут исправлены ошибки в документах, соглашение между сторонами не будет нарушать нормы закона, стороны, подающие документы, подтвердят право на осуществление своих действий.

Схема покупки дольщиком квартиры по ДДУ с ипотекой

Последовательность действий при приобретении квартиры будет следующей:

• подбирается сам строящийся объект и конкретная квартира по его проектной документации;
• заключается договор «бронирования», если такая услуга предоставляется застройщиком;
• получается выписка с расчетом стоимости будущей квартиры;
• из перечня банковских учреждений, аккредитовавших строительную организацию, выбирается то, что предлагает самые выгодные условия по кредиту;
• производится расчет ипотеки и делается заявка;
• при подготовке всех необходимых для получения ипотеки бумаг (после положительного ответа на заявку) оформляется и подписывается ДДУ;
• документ проходит регистрацию в Росреестре, копия договора передается в банк;
• подписывается ипотечный договор и осуществляется первоначальный взнос;
• для регистрации подготавливается документ, содержащий информацию о том, что залогом будет имущественное право;
• после прохождения регистрации банк переведет средства на расчетный счет застройщика.

Последний пункт реализуется в том случае, если строительная компания работает с аккредитивами (счетами в банке, на которых лежат средства до регистрации договора долевого участия). Если нет, то дольщик забирает деньги самостоятельно и переводит их на счет застройщика. Возможен вариант с оплатой наличными через кассу строительной организации.

Основания для расторжения ДДУ с ипотекой по инициативе дольщика

Запустить процедуру расторжения договора долевого участия при наличии ипотеки можно лишь при веских основаниях. Одна из главных причин проявления инициативы со стороны дольщика – отсутствие сдачи объекта в эксплуатацию в оговоренные договором сроки. Другая причина – застройщик отказывается устранять обнаруженные дефекты (например, плесень на оконных откосах, трещины в штукатурке, некачественное напольное покрытие и т.д.), не возмещает дольщику расходы на самостоятельный ремонт.

Расторгнуть ДДУ можно и в случае, когда строительная компания изменяет стоимость или планировку квартиры в одностороннем порядке. Факт двойной продажи, на который может намекнуть отказ в регистрации ДДУ со стороны застройщика, также служит основанием для расторжения.

Порядок действий дольщика при расторжении ДДУ с ипотекой

Процедура предполагает вполне определенную последовательность шагов:

• в банк направляется заявление о желании аннулировать ДДУ с указанием причин;
• параллельно делается запрос на получение справки об уплаченных суммах и долговом остатке;
• застройщику направляется заявление, в котором указывается расчетный счет самого дольщика и кредитной организации.

Если строительная организация не принимает никаких мер по устранению проблемы, задерживает выплаты по своим обязательствам, следует обращаться в суд.

Особенности расторжения ДДУ с ипотекой

Главной особенностью судебного расторжения договора долевого участия, связанного с ипотекой, являются сроки. Разбирательство сторон может затянуться на несколько месяцев, загвоздки часто происходят по вине застройщика. Стоит отметить, что банк в споре будет выступать в суде в качестве третьей стороны. По желанию инициатора расторжения, к рассмотрению дела может привлекаться Роспотребнадзор.

Если же дольщик, банк и строительная компания договариваются разрешить спорную ситуацию без обращения в суд, то процедура проходит гораздо быстрее.

Переуступка по ДДУ

Вопрос о том, как осуществить продажу квартиры, которая приобретена в ипотеку по ДДУ, для многих дольщиков весьма актуален. В данном случае речь должна идти о переуступке прав по ДДУ в условиях, когда договор ипотеки заключает и новый дольщик.

Цессия (уступка прав требования или имущества) – достаточно сложный процесс. Риски банка при этом весьма велики. Поэтому прежде чем дать свое согласие на перерегистрацию права на строящийся объект новому лицу, кредитная организация тщательным образом проверяет его платежеспособность.

Нередки ситуации, когда найденный первым дольщиком покупатель не соответствует определенным критериям и сделка откладывается на неопределенный срок. Кроме того, осуществить переуступку прав можно только в том случае, когда строящийся объект еще не введен в эксплуатацию.

Порядок регистрации допсоглашения к ДДУ и переуступки

Дополнительное соглашение может понадобиться в случае появления нового участника договора при переуступке прав. Когда получено согласие со стороны застройщика и банка-кредитора на переуступку, потребуется подготовить пакет документов. В него входят:

• копии паспортов дольщиков (того, кто переуступает и того, кому переуступают);
• два оригинала допсоглашения;
• квитанция об оплате госпошлины за регистрацию (350 рублей);
• договор ипотечного кредитования.

После подачи всех бумаг в Росреестр необходимо дождаться решения. Если оно положительное, то факт перехода прав на строящийся объект подтверждается. Если отрицательное, то требуется корректировка документов.

Особенности ДДУ при военной ипотеке

Для военнослужащих, вступивших в накопительно-ипотечную систему, по истечении трехлетнего срока открывается возможность долевого участия в новостройке на выгодных условиях по военному ипотечному кредитованию. Накопленные на счету средства могут послужить первоначальным взносом по ипотеке. Кроме того, на период несения военной службы государство берет на себя обязательства по кредиту.

В случае участия в долевом строительстве процедура оформления бумаг, сроки и иные моменты для военнослужащего будут такими же, как и для гражданских лиц. Единственное существенное отличие – значительная финансовая поддержка со стороны государства. Она выражается в ежемесячных перечислениях денежных средств из федерального бюджета на именной счет военнослужащего (1/12 от размера накопительного взноса). Сам взнос ежегодно индексируется с учетом инфляции. В 2018 году это 268465 рублей 60 копеек. При возникновении ряда обстоятельств военнослужащий также вправе инициировать процедуру расторжения ДДУ.

В качестве заключения стоит сказать несколько слов о налоговом вычете. При покупке квартиры в ипотеку по ДДУ получение налогового вычета предполагает два варианта развития событий. Согласно действующему законодательству, гражданину полагается 13% от стоимости квартиры и такой же процент от уплаченных по кредитному договору процентов. Другой вариант – возможность некоторое время не уплачивать налог на доходы в размере вычета. Указанное право возникает только после подписания передаточного акта, но дожидаться государственной регистрации имущества для его получения при ДДУ не обязательно.

Как правильно купить квартиру в ипотеку от застройщика? Плюсы и минусы сделки, пошаговая инструкция

Приобретая квартиру во вновь построенном доме, покупатель снижает риск того, что на недвижимость будут претендовать третьи лица, поскольку жилье является «чистым». С ним ещё не совершались сделки. Также стоимость таких квартир ниже по сравнению с уже возведенными домами. Но следует обращать внимание на историю приобретения продавцом прав на недвижимость. Не редки случаи, когда недвижимость возводится за ипотечные средства.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-47-82 . Это быстро и бесплатно !

Способы покупки и продажи жилья в новостройках в ипотеку

Так как квартира, даже ещё не построенная, может уже иметь определенные обременения, чтобы правильно купить недвижимость в новостройке, следует использовать несколько вариантов покупки. К ним отнесены:

• договор долевого участия от застройщика;
• переуступка прав в рамках ДДУ;
• приобретение квартиры в доме, который уже введен в эксплуатацию.

Договор ДДУ

При заключении договора долевого участия каждая из сторон обязуется выполнить определенные условия. Покупатель должен будет вложить условленную сумму денег (источник не имеет значения, это могут быть и ипотечные средства). В свою очередь застройщик должен построить дом и сдать его покупателю.

Переуступка прав

Такой вариант предусматривает переход прав от дольщика, который сотрудничает с застройщиком, к другому лицу. Переуступка оформляется договором.

После ввода в эксплуатацию

После ввода дома в эксплуатацию осуществляется передача квартиры дольщику. Такая процедура оформляется актом. После этого дольщик становится владельцем квартиры. Но наличие ипотечных средств, которые были использованы при расчете с застройщиком вносит свои коррективы в порядок купли-продажи жилья.

Процедура будет складываться из нескольких этапов:

1. получение разрешения на совершение сделки с жильем от банка, в котором оформлялась ипотека;
2. поиск покупателя;
3. заключение договора;
4. взаимный расчет;
5. регистрация прав нового собственника в Росреестре.

Плюсы и минусы сделки

Приобретение квартиры в рамках ДДУ имеет свои преимущества:

• Цены на такое жилье значительно ниже, чем на вторичные квартиры.
• Современные квартиры по площади больше, чем более старые.
• Первичная недвижимость не имеет юридической истории. Это снижает риск возникновения претензий со стороны третьих лиц.
• Богатый выбор современных ЖК, классов жилья (а значит, и социального уровня соседей), физических характеристик квартир и многих других составляющих будущего образа жизни.
• Покупка «первички» для последующей перепродажи — это всегда гарантия получения прибыли в будущем, ведь на каждом очередном этапе строительства рыночная ценность объекта возрастает.

Но ДДУ может создать и определенные трудности:

• Новый дольщик не сразу станет собственником. Придется ожидать сдачи дома в эксплуатацию. Срок может составить несколько месяцев.
• Дополнительные расходы могут быть связаны с внутренней отделкой квартиры. Довольно часто в рамках ДДУ застройщик возводит только сами помещения, но не занимается их отделкой.
• Наличие ипотечных средств дает банку право забрать квартиру себе в качестве компенсации за долги при их наличии.
• Возникает риск срыва сделки из-за недобросовестности застройщика – мнимое банкротство, мошенничество.

Советы и рекомендации

При совершении сделки с недвижимостью первичного рынка следует обращать внимание на ряд факторов:

1. Сведения о застройщике. Необходимо убедиться в том, что компания является правоспособной. Банк не выдаст кредит при сомнительном застройщике, но лучше выяснить эти нюансы раньше, чтобы не терять время.
2. Ознакомиться с ДДУ. Все отношения между продавцом и покупателем регламентируются данным документом. Оговоренное на словах, но не включенное в договор, не имеет силы и доказать что-либо будет невозможно.

Хотя это и повлечет дополнительные расходы, такой подход позволит избежать проблем в последующем.

Пошаговая инструкция: как правильно оформить ДДУ?

Покупка квартиры по договору ДДУ в ипотеку состоит из следующих этапов:

1. подготовка документов;
2. заключение договора;
3. регистрация ДДУ в Росреестре.

Полный список документов с требованиями

Застройщику необходимо представить:

• разрешение на строительство;
• план создаваемого дома, с указанием количества квартир в нем и их площадей;
• проектную декларацию о строительстве недвижимости;
• свидетельство о регистрации в качестве юридического лица.

От покупателя потребуется:

• паспорт;
• договор ипотечного кредитования;
• доверенность законного представителя, если он принимает участие в процедуре;
• договор страхования или поручительства банка.

Процедура составления и заключения договора

Порядок заключения ДДУ регулируется нормами Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости».

Структура

Договор должен быть заключен в письменной форме и пройти государственную регистрацию. Датой заключения договора является число его внесения в Росреестр. Договор включает в себя следующие разделы:

1. Дата и место подписания.
2. Сведения о сторонах.
3. Предмет договора.
4. Стоимость и порядок расчетов.
5. Права, обязанности и ответственность сторон.
6. Срок действия договора.
7. Порядок разрешения споров.
8. Банковские реквизиты и подписи сторон.

Содержание

По правилам статьи 4 ФЗ №214 договор должен в обязательном порядке содержать в себе:

• Подробное описание строящегося объекта. Оно оформляется в виде отдельного плана или графического чертежа, и является неотъемлемой частью договора.
• Срок передачи недвижимости дольщику.
• Цену работ и порядок внесения денежных средств. Последнее условие можно оформить в виде графика платежей, как приложение к договору.
• Гарантийный срок на возведенную недвижимость.
• Порядок привлечения денежных средств дольщика. Это может быть – отчисления в компенсационный фонд, либо специальный счет, открываемый в банке, на котором замораживаются деньги дольщика на период строительства дома, и передаются застройщику только после того, как последний исполнит свои обязательства.

В ДДУ нельзя включать условия, которые противоречат действующему законодательству. Например, обязанность дольщика принять объект в течение определенного срока, с момента получения уведомления от застройщика. В данном случае необходимо указать, что дольщик или его законный представитель должен присутствовать на процедуре приема-передачи, но в случае выявления недостатков будущий собственник вправе отказать от приемки объекта, до устранения нарушений.

Регистрация в Росреестре

Порядок регистрации ДДУ в Росреестре состоит из следующих этапов:

1. Выбор способа обращения – лично или через интернет (сайт Росреестра или портал Госуслуги).
2. Подача заявления. К нему прилагаются – паспорт заявителя, договор долевого участия, квитанция об оплате пошлины (сумма составит 350 рублей для физического лица), договор страхования или поручительства банка, план объекта, свидетельство о регистрации застройщика.
3. Выдача расписки специалистом Росреестра о приеме документов. Срок регистрации ДДУ в Росреестре составляет 5-ть дней.
4. Получение выписки из ЕГРН.

Можно ли расторгнуть соглашение, как это сделать?

Дольщик имеет право расторгнуть договор в одностороннем порядке в случае:

1. Нарушения застройщиком сроков передачи объекта, если такой период, установленный договором, превышен на два месяца.
2. Возведение дома с нарушениями, которые препятствуют его нормальной эксплуатации.

В судебном порядке расторжение договора ДДУ происходит, если:

• прекращение или приостановка стройки, в условиях, которые свидетельствуют о том, что дом в срок сдан не будет;
• существенные изменения ПСД, если площадь квартиры увеличилась более чем на 5%;
• изменение назначения имущества.

При расторжении договора застройщик возвращает дольщику денежные средства в течение двадцати рабочих дней. Если сделка аннулирована в судебном порядке – в течение десяти дней. Он также обязан выплатить проценты за пользование деньгами.

Застройщик обязан уведомить дольщика письменно о намерении прекратить договор. Расторжение будет возможно по истечении тридцати дней, с момента направления уведомления.

Какие могут быть расходы?

Расходы касаются выплаты пошлины при регистрации сделки в Росреестре. Дополнительные средства могут потребоваться при подготовке недостающих документов, например, проектно-сметной документации.

При купле-продаже квартиры в новостройке за ипотечные средства покупателю придется учитывать ряд обязательных факторов. В частности банк должен одобрить не только само помещение, но и компанию-застройщика. В противном случае кредит не будет одобрен.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 938-47-82 (Москва)
+7 (812) 467-38-15 (Санкт-Петербург)

Налоговый вычет при покупке квартиры по договору долевого участия ДДУ): условия, порядок, сумма и изменения 2022 года

Многие граждане знают о возможности вернуть себе часть денег после приобретения квартиры. При покупке строящегося жилья моменты подписания договора, оплаты и регистрации жилья далеко не совпадают во времени. С учетом норм действующего закона посмотрим внимательнее, как получить налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ.

Можно ли получить возврат по строящейся квартире: законодательство

Законодательных исключений, которые накладывали бы запрет на оформление возврата в случае с ДДУ, не установлено. Приобретая строящееся жилье, каждый может вернуть себе часть потраченных средств.

Закон разрешает данную процедуру с учетом следующих требований:

• у заявителя должна быть белая зарплата и налоговые отчисления по НДФЛ в бюджет за последние 3 года;
• квартира оплачена собственными или кредитными средствами;
• право на возврат не исчерпано;
• в отношении квартиры должны иметься документы о получении ее в собственность.

Ключевой бумагой станет передаточный акт. Именно с его наличием законодатель связывает появление возможности оформить возврат. Когда есть акт – ждать завершения стройки не нужно.

По сути, налоговый вычет по ДДУ – это уменьшение налоговой базы по НДФЛ на сумму покупки квартиры, а возврат налога – это перечисление налогоплательщику из бюджета ранее уплаченных им со своей зарплаты взносов.

Данную налоговую льготу не следует путать с вычетами при продаже – фиксированным и расходным. Это разные налоговые понятия.

Размер вычета с примером расчета

Главное правило: налоговый вычет по ДДУ предоставляется в сумме стоимости квартиры, но не более 2 000 000 рублей. Из этих денег можно вернуть на руки из казны 13%, но не более 260 000 рублей.

Однако это не означает, что гражданин сразу получит перевод в полном размере причитающихся ему денег. Срок возврата полной суммы зависит от того, в каком размере налогоплательщиком был уплачен налог в текущем году. За год можно вернуть не более той суммы налогового вычета при долевом строительстве квартиры, что была перечислена с зарплаты в бюджет. Остаток можно перенести на будущие периоды.

Практика. Сидоров Е.В. приобрел в 2017 году квартиру по ДДУ за 1 730 000 рублей. Он вправе вернуть из бюджета 13% от этой суммы, что составляет 224 900 рублей. При этом гражданин работает на производстве и получает «белую» зарплату в размере 35 000 рублей до вычета НДФЛ. Ежемесячно с заработка он уплачивает в бюджет 4 550 рублей (13% от 35 тысяч). Всего за 12 месяцев 2017 года он перечислил в казну 54 600 рублей налога (4 550 * 12). Именно эту сумму он и сможет вернуть себе за покупку жилья. Остаток суммы, подлежащей возврату, он сможет получить за счет следующих налоговых периодов в будущем.

Если квартира по ДДУ стоит дороже максимальной суммы, то к вычету берется только 2 миллиона рублей, а к возврату – только 260 000 рублей.

Кроме этого, если квартира была приобретена в ипотеку, то гражданин получает право на дополнительную льготу по процентам, уплаченным в рамках кредитного договора:

• Имеют значение только уже уплаченные проценты, а не предполагаемые по графику платежей.
• Максимальный вычет по процентам предоставляется в размере 3 000 000 рублей, максимальный возврат из бюджета – 390 000 рублей.

Для этого потребуется ежегодно получать в банке справку о размере фактически уплаченных процентов. Оформить проценты «на будущее» через работодателя не получится – только через налоговую.

Налоговый вычет при долевой собственности рассчитывается с учетом долей, принадлежащих собственнику. Если, например, два лица приобрели квартиру в равных долях, то и вычет распределится пополам.

Порядок получения при покупке квартиры по ДДУ

Пошаговый алгоритм оформления состоит из ряда последовательных действий. Далее рассмотрим, как правильно получить налоговый вычет при долевом строительстве квартиры. Данная инструкция подходит и для того, как получить вычет при долевой собственности.

Куда обращаться

За получением имущественного вычета при долевом участии в строительстве любой гражданин может обратиться в Инспекцию ФНС по месту своего жительства. Найти ведомство, зная свой адрес, можно с помощью специального сервиса налоговой.

ВАЖНО! Тем лицам, которые проживают не по месту своей официальной регистрации, перед получением вычета нужно встать на учет в ИФНС по месту фактического нахождения.

В налоговой принимают документы для оформления вычета и возврата уже уплаченных денег из бюджета. Но есть и альтернатива – можно попросить своего работодателя прекратить удерживать НДФЛ из зарплаты до полного исчерпания вычета. Для этого нужно:

1. Сначала обратиться в ИФНС и получить уведомление о праве на льготу.
2. Далее написать работодателю заявление, приложив к нему уведомление из налоговой.

По итогу обращения к работодателю зарплата станет выше на 13% до полного погашения вычета.

Когда обращаться

По общему правилу за оформлением налогового вычета по договору долевого участия и возврата денег в налоговую можно обращаться по истечении года приобретения новостройки, в котором была получена квартира. Ключевым фактором здесь является момент фактической передачи квартиры по передаточному акту. Если акт был подписан, например, в 2019 году, то за оформлением вычета можно будет обратиться в 2022 году и позднее.

При этом если акт есть на руках, то дожидаться окончания строительства и регистрации права в Росреестре не нужно. Об этом не раз высказывались компетентные ведомства, в частности, Минфин в письме №03-04-05/13862 от 16.03.2015.

Когда покупатель решил обратиться для оформления на работу, то не нужно ждать даже окончания периода – можно оформлять бумаги непосредственно после получения передаточного документа.

Закон не ограничивает покупателей в сроках обращения за выплатой. Подписав передаточный документ на квартиру в 2019 году, дольщик вправе заявить о налоговом вычете при долевом участии в строительстве и в 2022 году, и позднее. Единственный важный нюанс, который нужно учитывать – получить назад НДФЛ удастся исключительно в рамках трех лет, предшествующих обращению. Например, если квартира получена по акту в 2015 году, а гражданин обратился за вычетом в 2022, то вернуть НДФЛ получится за 2019, 2018 и 2017 годы, а за 2016 и 2015 – нет.

Какие документы нужно подготовить

Для возврата налога за квартиру потребуется подготовить следующие основные документы:

1. Паспорт заявителя.
2. Декларацию по форме 3-НДФЛ. Здесь можно скачать чистый бланк и образец заполнения.
3. Справку 2-НДФЛ, которую можно получить в бухгалтерии на работе.
4. Заявление о возврате денег из бюджета.
5. Документы на квартиру: договор об участии в долевом строительстве и передаточный акт, а если право уже зарегистрировано – выписку из ЕГРН на жилье.
6. Документы об оплате квартиры: чеки, квитанции, банковские выписки.

Дополнительно могут потребоваться:

1. Свидетельство о браке – при супружеском распределении имущественного вычета, при общей долевой собственности супругов.
2. Документы на детей.
3. Ипотечный договор, график погашения и справка о фактической уплате процентов за год.

Если речь идет о налоговом вычете при долевой собственности, то каждому участнику нужно будет подать свой пакет документов, заполнив их с учетом своей доли в квартире.

Если заявитель планирует получать деньги через работодателя, то ему потребуется подготовить основной пакет документов по списку выше. Вместо заявления о возврате налоговикам нужно будет подать заявление о подтверждении права. В ответ на заявление выдадут уведомление, которое затем нужно будет принести работодателю.

Сроки рассмотрения и перечисления денег

Налоговая рассматривает заявление на выплату за покупку жилья по долевому строительству в течение 3 месяцев с даты подачи. Дело в камеральной проверке – сотрудники ведомства тщательно сверяют данные, предоставленные налогоплательщиком, с другой информацией в рамках данного дела. Еще один месяц необходим для перечисления средств в банк.

ВАЖНО! Если все в порядке, то по истечении 4 месяцев деньги поступят на банковский счет, который был указан в заявлении о возврате.

Ограничения и причины отказа

Есть некоторые ситуации, в которых вычет получить не получится. Можно ли получить налоговый вычет по ДДУ – рассмотрим их подробнее.

Не представлены документы или сведения содержат ошибки

В данном случае налоговый орган уведомляет заявителя о невозможности произвести операцию. Например, если налоговый вычет при долевой собственности заявляется одним собственником в размере 100%. В этой ситуации требуется устранить ошибки и заполнить документы правильно.

Заявитель уже ранее получил вычет

Для квартир, полученных до 2014 года, действует строгое правило об однократности – получить выплату покупатель вправе только раз в жизни и только в сумме денег, потраченных на жилье. В такой ситуации «добрать» сумму до максимальных двух миллионов позже не удастся, поскольку будут действовать правила в старой редакции.

После 2014 года выплату можно получить повторно, если она не была исчерпана в максимальной сумме.

На покупку потрачены средства госпомощи, а не собственные (заемные)

Получить возврат на сумму материнского капитала, регионального семейного капитала или государственного жилищного сертификата, а также других видов помощи не получится. Эти средства не принадлежали заявителю и поэтому возврат будет необоснованным.

Особенности получения вычета

В некоторых случаях налогоплательщики должны учитывать ряд особенностей, которые касаются порядка и пакета предоставляемых документов.

При приобретении квартиры по переуступке

Случается, что первоначальный покупатель теряет интерес к жилью и на его место приходит другой – по договору переуступки. В этом случае право сохраняется у конечного покупателя, которому следует предоставить в налоговую:

• копию первоначального ДДУ;
• договор переуступки с предыдущим покупателем;
• передаточный акт;
• документы, подтверждающие оплату жилья.

В остальном процедура оформления не отличается от стандартной.

При приобретении квартиры через ЖСК

Данный способ получения жилья также подпадает под требования НК. Право на получение в данном случае появляется с момента полной выплаты пая. Момент передачи квартиры по акту также имеет важное значение. Для оформления вычета потребуется представить:

• бумагу (справку), подтверждающую полную выплату пая;
• передаточный акт (если нет – разрешение о вводе дома в эксплуатацию).

По акту приема-передачи

Акт приема-передачи является ключевым документом в процессе оформления до момента регистрации права собственности. Дожидаться такой регистрации не нужно, достаточно предъявить в налоговую акт. Процедура получения вычета описана выше.

Изменения 2022 года

В 2022 году не ожидается каких-либо серьезных изменений законодательства по теме. Но нельзя забывать о предыдущих важных изменениях:

• после 2014 года можно оформлять вычет «дважды» — то есть обращаться повторно за неиспользованной суммой;
• максимальная сумма по процентам составляет 3 миллиона рублей (ранее не было ограничений).

Эти нюансы нужно помнить при подготовке документов.

Льготы пенсионерам

Пенсионеры – как работающие, так и неработающие – могут воспользоваться очень полезной льготой от государства. Они вправе оформить возврат не только за год приобретения квартиры, но и за три года, предшествующих покупке. Главное, чтобы за этот период у пенсионера был налогооблагаемый доход, с которого он перечислил в бюджет НДФЛ.

Пример. Пенсионерка Иванова Л.А. вышла на пенсию в 2019 году. В 2022 она приобрела квартиру по ДДУ – подписала акт приемки, но в этом году у нее не было доходов, с которых удержали бы НДФЛ. Пенсионерка вправе подать документы на возврат налога за 2019, 2018 и 2017 годы, пока она еще работала.

Итак, оформить налоговый вычет после покупки квартиры по ДДУ достаточно просто – достаточно собрать документы и подать их в налоговую. Гражданин может самостоятельно справиться с этой задачей, однако если возникнут трудности – наши читатели могут воспользоваться консультацией дежурного юриста сайта.

Подробнее про налоговый вычет по ипотеке и возврат процентов, вы можете узнать из специального поста далее.

Ждем ваши вопросы в комментариях и приглашаем вас на бесплатную консультацию с юристом, чтобы персонально поработать по вашему запросу.

Будем благодарны вам за оценку поста, лайк и репост.

Переуступка прав по договору долевого участия (ДДУ)

Если вы решили продать или купить квартиру в новостройке, то мало найти второе заинтересованное лицо и оформить сделку в Росреестре. Ведь продаете или покупаете вы по сути не недвижимость, а лишь право требования на будущую квартиру. Поэтому если вы планируете провести переуступку по ДДУ – именно так называется этот процесс, лучше всего сначала разобраться в тонкостях законодательства и подводных камнях. Которые ожидают во время сделки и покупателя, и продавца.

Что такое переуступка по ДДУ

Важно! Следует иметь ввиду, что:

• Каждый случай уникален и индивидуален.
• Тщательное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. Он зависит от множества факторов.

Чтобы получить максимально подробную консультацию по своему вопросу, вам достаточно выбрать любой из предложенных вариантов:

• Обратиться за консультацией через форму.
• Воспользоваться онлайн чатом в нижнем углу экрана.
• Позвонить:
  • Московская область: +7 (499) 938-42-57
  • Ленинградская область: +7 (812) 467-32-98
  • Федеральный номер: +7 (800) 350-83-26

Давайте начнем с главного – с расшифровки терминов и перевода с юридического языка на понятный. А здесь есть в чем разбираться:

• ДДУ – это договор долевого участия, содержание которого регулируется федеральным законом №214 «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и нежилых помещений».
• Переуступка – это передача права требования квартиры новому дольщику. Т.е. меняются ваш статус – вы прекращаете быть инвестором. Меняется статус покупателя – он становится обладателем права требования недвижимости в виде жилого помещения. И меняется система ваших отношений с девелопером
• Девелопер, или застройщик – это юридическое лицо, которое берет на себя право собирать деньги с дольщиков для строительства многоквартирного дома и обязуется выполнять все требования федерального закона. У застройщика, как и у покупателя и продавца, есть свои права – именно они могут стать камнем преткновения в ваших взаимоотношениях по формату общения «переуступка по ДДУ». Но об этом ниже.

Итак, вам нужно заключить договор переуступки прав по ДДУ – именно такая запутанная формулировка будет более корректная. Еще одно юридическое название таких договоров – цессия. Соответственно, продавец будет цедентом, а покупатель – цессионарием. Застройщик всегда принимает участие в переуступке прав по ДДУ – в качестве третьего лица со своими правами и возможностями. Договор цессии может быть заключен только до ввода жилья в эксплуатацию.

Через предварительный договор

Есть два варианта заключения договора цессии. Один, очень опасный для покупателя – предварительный договор купли-продажи. Несмотря на массу минусов, он не запрещен гражданским кодексом.

Суть предварительного договора в том, что вы фактически не делаете уступку прав – вы договариваетесь с дольщиком о том, что он обязуется заключить с вами договор купли-продажи после того, как дом будет сдан и он войдет в право собственности. Есть сразу несколько минусов таких договорных отношений:

• Вы никак не можете проверить обременение данного права требования – находится ли будущая квартира в ипотеке, или же в залоге по какой-то другой причине
• Вы заключаете договор на то, чего еще нет. Фактически, вы заключаете договор на то, что когда-то будет заключен договор
• В случае проблем с застройщиком вы не можете воспользоваться мерами поддержки дольщиков – ведь фактически инвестором все еще является человек, с которым вы заключили договор. Хотя деньги вы ему уже передали
• Нет никаких оснований полагать, что продавец в этой ситуации не заключит несколько таких договоров и вы не окажетесь в очереди на эту квартиру

Не заключайте предварительные договора переуступки прав требования по ДДУ. Фактически в этой ситуации вы ничем не защищены

По ДДУ

Есть официальный путь, по которому вы взаимодействуете со всеми возможными лицами по процессу цессии:

• Росреестр будет контролировать переуступку ДДУ при перерегистрации
• Через цессию застройщик обязательно должен дать свое согласие на регистрацию
• Схема расчетов с продавцов оформляется предельно прозрачно

Переуступка по ДДУ – это единственный законный путь переоформить право требования на будущую квартиру, не остаться без денег и быть защищенным законом. Конечно, в этой ситуации есть и минусы:

• Достаточно долгий процесс оформления самого договора
• Участие застройщика, причем некоторые из девелоперов берут дополнительные деньги
• Если оформлена ипотека, то процесс затягивается – об это ниже

Порядок оформления

Переуступка договора долевого участия в строительстве является достаточно сложным процессом для неподготовленного человека. Он состоит из нескольких этапов:

Переуступка квартиры по ДДУ только кажется достаточно простым. На деле же покупателю придется проверять в два раза больше информации, чем если бы он просто приобрел недвижимость у девелопера. Давайте рассмотрим ситуацию подробнее.

Проверка

В первую очередь нужно проверить самого застройщика. Он должен иметь:

• Официально зарегистрированное юридическое лицо
• Разрешение на строительство многоквартирного дома
• Официальный сайт с раскрытием информации о своей деятельности
• На сайте должны быть выложены проектная декларация и все изменения, которые проводились с ней за время строительства дома

Кроме того, нужно проверить и продавца права требования по ДДУ.

• Состоит ли он в браке
• Есть ли в договоре, который он заключил с застройщиком, другие лица – подписывать переуступку прав по ДДУ должны все, кто включен в основной договор долевого участия
• Нет ли других заинтересованных лиц по этому договору – это уточняется выпиской ЕГРП из управления Росреестра

Ипотека

В ситуации, когда на квартиру, купленную у застройщика по договору долевого участия, наложено обременение в виде ипотечного займа, то процесс цессии усложняется. Так, продавцу придется включить в договор переуступки ДДУ владельца ипотеки – банк.

• Нужно сходить в отделение банка, где вы брали ипотечный займ
• Оповестить о планируемой продаже менеджера
• Получить согласие и найти покупателя
• Когда обе стороны готовы к заключению договора, а от застройщика получена справка о том, что девелопер не возражает провести перерегистрацию дольщика, прийти в банк
• Подписать договор переуступки по форме банка

В такой ситуации ипотечный долг оформляется на нового покупателя, соответственно, он должен подтвердить возможность гасить его. Здесь есть несколько вариантов:

• Покупатель получает одобрение и оформляет ипотечный займ в банке, где оформлена основная ипотека
• Покупатель кладет полную сумму, которая обозначена в трехстороннем договоре между покупателем, продавцом и банком, на счет в кредитном учреждении, тем самым доказывая свою состоятельность.

Если схема продажи происходит по первому варианту – то ипотеку просто продолжает выплачивать покупатель. Если по второму – то ипотека гасится сразу же и обременение с квартиры снимается.

Не соглашайтесь сначала погасить ипотеку продавца своими наличными, а уже потом оформлять договор долевого участия на себя. Это один из способов мошенничества. В договоре должен участвовать банк.

Договор переуступки

Покупка квартиры по переуступке ДДУ требует заключения особого договора. Скорее всего, вам придется заключает его в офисе застройщика, по их шаблону. Но даже если так – инструкция и образец не помешает.

• Проверьте, чтобы в договоре были данные всех трех лиц – ФИО продавца и покупателя, реквизиты застройщика
• Если есть ипотека – участие банка также должно быть прописано
• Первым пунктом должно быть прописано согласие застройщика на оформление такого договора – если его нет, то покупатель не сможет требовать с застройщика неустойку, а продавец может получить обязательство выплатить все деньги обратно в случае расторжения ДДУ
• Обязательно должна быть указана дата подписания договора
• Количество денег, передаваемых покупателем продавцу, должны быть вынесена в отдельный пункт. Также должно быть указано, в какой момент происходит оплата

Если вы расплачиваетесь перед подписанием договора, то добавьте строчку, что Цедент (продавец) гарантирует, что уступаемое право требование на квартиру полностью оплачено, а также не является предметом залога или иных обязательств, не находится под арестом.

Ознакомиться с примером заполнения договора можно у нас на сайте (скачать образец).

Также можно получить и шаблон с пустыми полями для самостоятельного заполнения (скачать бланк)

Особенности

Нужно понимать, что переуступка по ДДУ несет определенные риски. Регулируется процесс Главой № 24 ГК РФ – «Перемена лиц в обязательстве». В частности, вам нужно знать, что нелишним будет зарегистрировать договор у нотариуса – в случае мошенничества вам это вряд ли поможет, но если будут именно проблемы с юридическими тонкостями, то нотариус сможет подсказать лучший выход из ситуации.

Регистрация

Как договор долевого участия, договор переуступки регистрируется в государственных органах для проверки всех документов и исключения факта двойных продаж. Вы можете сделать это или в управлении Росреестра, или в любом многофункциональном центре предоставления государственных услуг. От вам потребуется:

• Договор между покупателем, продавцом и застройщиком
• Справки об отсутствии обременений или справка о согласии банка, если есть ипотека
• Договор долевого участия между застройщиком и продавцом
• Паспорта покупателя и продавца

Плюсы и минусы

Если вы приобретаете квартиру через уступку права требования, то вы сталкиваетесь с несколькими плюсами и минусами таких взаимоотношений. Среди плюсов – обычно или цена чуть ниже, потому что продается квартира подрядчика, с которым расплатились за работу недвижимостью, а не деньгами. Или просто само наличие квартиры в популярной новостройке. А вот минусов достаточно много – не только для покупателя, но и даже для продавца.

Двойные продажи

Стать обманутым дольщиком в наше время достаточно сложно. Еще десять лет назад любым средством обмана доверчивых граждан была двойная продажа недвижимости. Застройщик брал квартиру, продавал ее нескольким людям и потом исчезал. В итоге полиция и суды рассматривали массу требований на одну и ту же жилплощадь. С появлением Росреестра и обязательной регистрации сделок в нем стало проще. Двойные продажи застройщиком, если работает механизм ДДУ, практически исключены. Другое дело цессия – здесь вы не застрахованы от двойных продаж, если продавец решил действовать по предварительному договору купли-продажи.

Без застройщика

Вы покупаете переуступку по ДДУ, проходит регистрация, но вдруг вы получаете претензию от застройщика – он не давал согласие на сделку и против нее. Право оспорить сделку в таком случае у девелопера есть, поэтому обязательно проверяйте наличие согласия на уступку права требования квартиры. Она должна быть в бумажном варианте, с подписью директора и печатью организации.

Налоги

Договор цессии в России облагается налогом. Поэтому если вы продали право требования на вашу квартиру дороже, чем приобрели ее у застройщика, то придется платить налог на доходы физических лиц.

• Для граждан страны – 13%
• Для иностранце – 30%

Вы также имеете право на налоговый вычет после покупки квартиры по договору долевого участия. Налоги придется заплатить до 30 апреля следующего за годом продажи квартиры периода. Т.е. если вы сделали переуступку по ДДУ в 2022 году, то налог придется заплатить до конца апреля 2022 года, сдав декларацию 3НДФЛ в налоговую инспекцию.

Без прав

Еще один минус, о котором умалчивают ушлые перепродавцы недвижимости – в случае заключения договора цессии или переуступки по ДДУ, девелопер отвечает по 214ФЗ перед новым дольщиком. И взыскивать в случае чего деньги придется именно с девелопера, а не с продавца. Объясняем на примере:

• Вы купили недвижимость, точнее, право требования на нее
• Сделка прошла успешно
• Внезапно выясняется, что застройщик находится в предбанкротном состоянии и квартиры скорее всего никогда не достроятся.

В такой ситуации вы не сможете требовать с продавца ДДУ возмещения вашего ущерба. Нет, можно лишь начать судебную тяжбу с застройщиком и пытаться забрать у него деньги. Но при этом – те, которые были записаны в первом договоре долевого участия. Поэтому если первый дольщик купил квартиру за 1 млн рублей, а вы перекупили договор за 2 млн рублей – требования застройщику можно выставлять только на 1 млн рублей. Разница между ценами теряется.

В заключении

Переуступка прав по ДДУ несет в себе множество подводных камней. Налоги, ответственность застройщика, необходимость двойных проверок – всем этим придется заниматься покупателю. Продавцу переуступки также не получится обойтись без дополнительных расходов. Поэтому если есть возможность – лучше дождаться сдачи дома и оформления квартиры в собственность – так будет намного проще и безопаснее.

Юрист коллегии правовой защиты. Специализируется на ведении дел, связанных с обжалованием незаконных действий должностных лиц, жилищными спорами, взысканием неустойки с застройщиков. Большой опыт работы по 214 ФЗ.