Возврат налога при покупке квартиры в 2020 году

Оформление имущественного вычета через налоговую инспекцию

В конце календарного года, в котором был оформлен ипотечный кредит и зарегистрировано право собственности на жилье осуществляется подача декларации 3-НДФЛ. Если за год не возвращена вся сумма, декларация подается на следующий год.

Алгоритм действий как получить налоговый вычет при ипотеке в 2020 году:

  1. Заполнить форму 3-НДФЛ. Написать заявление.
  2. Получить справку 2-НДФЛ по месту трудоустройства об уплаченных за год налогах.
  3. Подготовить копии документации о праве на жилплощадь.
  4. Подготовить копии платёжной документации, подтверждающей оплату жилплощади.
  5. Если квартира приобретают супруги с оформлением долевой собственности, необходимо представление копии брачного свидетельства и письменного заявления о распределении вычета.
  6. Представить в ФНС по месту проживания заполненную декларацию с приложением копий вышеперечисленной документации.

Алгоритм действий как получить налоговый вычет при ипотеке в 2020 году:

Возврат подоходного налога с покупки квартиры в 2019 – 2020 году

  • Налоговые вычеты за обучение
  • Налоговые вычеты на лечение
  • Налоговые вычеты при покупке квартиры
  • Налоговые вычеты при продаже имущества
  • Налоговые вычеты на детей
  • Прочие вычеты

Возврат НДФЛ по расходам на покупку квартиры

Вернуть подоходный налог (ндфл) по расходам на приобретение квартиры (или жилого дома) можно за последние 3 года в зависимости от даты права собственности на жилье.

Например, если право собственности возникло в 2016 году или ранее, тогда получить имущественный вычет в 2020 году можно путем заполнения трех деклараций: за 2017-2018-2019 годы.
Если право собственности возникло, к примеру, в 2018 году, тогда в 2019 можно заполнить декларацию на возврат налога только за 2018 год (исключение – лицам на пенсии).

В любом случае, недополученный вычет не сгорает, а переносится на следующие годы: в 2020 году можно заполнить декларацию за 2019 и так далее, вплоть до полного получения вычета.

Имущественный вычет возможен при приобретении в собственность следующей жилой недвижимости:

  • жилые дома, квартиры, комнаты, а также доли в них;
  • земельные участки, а также доли в них (право на вычет возникает только когда на земельном участке есть жилой дом).

Право на вычет или возврат налога имеют физические лица (гражданство роли не играет, важно быть налоговым резидентом – то есть проживать в РФ не менее 183 дней в году), официально работающие. По сути, возврат налога, это возврат ранее уплаченного налога с заработной платы.

Таким образом, для заполнения декларации 3-ндфл необходимо запросить справку 2-ндфл у своего работодателя (в бухгалтерии), ее данные необходимо отразить в декларации.

В частности, обратите внимание на пункт 5 справки 2-ндфл “Сумма налога удержанная”. За конкретный год, то есть за тот год, за который заполняется декларация, можно вернуть налог не более чем “Сумма налога удержанная” из справки.
А если, к примеру, Вам полагается всего к возврату 130 000 (то есть Вы купили комнату за 1 млн. рублей), а в справке 2-ндфл в данном пункте, например, 45 000, вернуть Вы сможете за год только 45 тыс. рублей, остаток (85 тыс. руб.) перейдет на следующий год (годы).

Вычет предоставляется в следующем размере:

  1. 2 000 000 рублей. Это основной вычет, без учета уплаченных процентов (при покупке в ипотеку). На практике это означает, что, например, если Вы купили квартиру за 2 500 000, налоговая предоставит Вам вычет только с 2 000 000, так как это максимальный размер. Итого вернуть можно максимум 260 000 рублей (то есть 13 % от 2 млн. рублей).
    А если Вы приобрели жилье, допустим, за 1 500 000, тогда по нему Вы сможете вернуть 13 % = 195 000 рублей. И в будущем, при покупке новой квартиры, можно будет заявить к вычету еще 500 000, то есть вернуть дополнительно 65 000 рублей.
    Есть некоторые исключения из правила – при возникновении права собственности до 2014 года.
  2. 3 000 000 рублей. Это процентный вычет, то есть уплаченные проценты по ипотеке. В отличие от основного вычета, процентный предоставляется только по одному объекту жилой недвижимости. Например, Вы купили квартиру и погасили ипотеку, заплатив банку всего 1 000 000 процентов, по декларации можно вернуть 130 000 (то есть 13 %). В будущем, если Вы еще приобретете иное жилье в ипотеку, по процентам по нему уже нельзя будет снова заявлять вычет (оставшиеся от 3 млн. – 1 млн. = 2 млн. рублей). Процентный вычет предоставляется всегда только по одному объекту.
    Подробнее о вычете при покупке квартиры в ипотеку.

На сайте Вы можете заполнить декларацию 3-ндфл онлайн на налоговый вычет по расходам на покупку квартиры и отправить ее на проверку нашему специалисту.

Возврат подоходного налога с покупки квартиры возможен не только при приобретении жилья в единоличную собственность. Вернуть налог можно, будучи в браке, и при покупке жилья в совместную собственность или даже при оформлении всех документов и собственности на супруга(у), а также при покупке в долевую собственность или в собственность детей.
Подробнее о вычете при разных видах собственности.

Еще больше информации, в частности, о взаимозачете налога, об очередности получения вычетов (когда одновременно заявляются, например, имущественный и социальный вычеты), о возможности получения вычета через работодателя – Вы можете узнать из нашего Путеводителя по налоговым вычетам.

К декларации 3-нфдл, при ее подаче в налоговую, прикладываются следующие документы, подтверждающие право на вычет:

  • заявление о возврате налога
  • справка 2-ндфл за год заполнения декларации
  • паспорт
  • договор о приобретении в собственность жилой недвижимости (в том числе ипотечный договор)
  • выписка из ЕГРН (до июля 2016 года – Свидетельство)
  • акт приема-передачи (например, при строительстве жилья)
  • платежные документы, подтверждающие расходы (расписки, чеки, квитанции, выписки со счета и т.п.).

О возможных дополнительных документах можно узнать, позвонив в налоговую по месту прописки (туда и будет подаваться декларация).

Декларацию и Заявление о возврате налога необходимо распечатать в двух экземплярах (один из них вернет инспектор с отметкой о приеме).

С декларацией подаются копии документов, оригиналы также необходимо взять с собой (если инспектору понадобится сверка документов), нотариально заверять ничего не требуется.

Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости!

Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас:

Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!

Узнайте, сколько можно вернуть из налоговой:

К декларации 3-нфдл, при ее подаче в налоговую, прикладываются следующие документы, подтверждающие право на вычет:

Заказать оформление 3-НДФЛ

Хочу выразить ОГРОМНУЮ БЛАГОДАРНОСТЬ Вашей сотруднице Олечке. Настоящий профессионал своего дела и прекрасный человек! Свою работу делает с ответственностью и душой. Помимо своей работы (которую выполнила очень быстро и без ошибок) ещё и проконсультировала и направила по другим вопросам, которые меня интересовали. Налоговый вычет за 2019 год пришёл вовремя (несмотря на пандемию) даже на месяц раньше! Никаких проблем не было! Буду всегда обращаться в Ваш сервис и рекомендовать своим друзьям и близким! Побольше бы было таких чутких людей и профессионалов своего дела. БЛАГОДАРЮ.

Покупатель — ребенок

Налоговый вычет за квартиру вместо несовершеннолетнего могут получить его родители или один из них (но только при условии, что они ранее не использовали свое право). Подробнее об этом читайте здесь.

Особенностью получения налогового вычета на вновь построенную квартиру является момент обращения за ним. Право на возврат возникает, начиная с года (налогового периода), в котором квартира передана застройщиком и принята дольщиком на основании подписанного акта приема-передачи или иного подобного документа (Письмо Минфина РФ от 25 января 2019 года № 03-04-05/4190).

Новая форма декларации в 2020 году

Если декларация заполняется электронно в личном кабинете или программе Декларация 2019, то никаких проблем с поиском актуальной формы 3-НДФЛ не возникает.

Если же отчет формируется в бумажном и машинописном варианте с последующей распечаткой заполненного бланка на принтере, то следует проверить, что заполняемая форма соответствует текущему моменту.

В связи с корректировкой налогового законодательства почти каждый год происходит обновление формы 3-НДФЛ. В 2020 году форма обновилась в очередной раз.

Если декларация заполняется электронно в личном кабинете или программе Декларация 2019, то никаких проблем с поиском актуальной формы 3-НДФЛ не возникает.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2017-2018 году

Зачастую граждане не обладают достаточными средствами для приобретения жилья, поэтому пользуются услугами банка и оформляют договор ипотечного кредитования.

Если вы оформили кредит на покупку квартиры в 2017 году, то вычет можно получить только с 1 января 2018 года при условии, что:

  • кредит является целевым (получен на конкретную цель);
  • вы официально трудоустроены, и работодатель уплачивал за вас НДФЛ по ставке 13%;
  • подтверждены расходы на покупку квартиры (расписка от покупателя или акт передачи денег, банковская выписка о переводе);
  • представлена справка из банковского учреждения об уплате процентов по ипотечному кредиту и копия кредитного договора с графиком платежей;
  • объект является вашей собственностью (нужно предоставить выписку из ЕГРН).

Государство позволяет вернуть налоговый вычет и при рефинансировании первичного ипотечного кредита, при этом в ИФНС нужно подать:

  • копию первоначального ипотечного займа;
  • копию договора, выданного банком на перекредитование ипотечного кредита.

При покупке квартиры в ипотеку или при рефинансировании первичного ипотечного займа вы должны подтвердить, что жилье приобретается на территории РФ.

Компенсация по ипотечным процентам предоставляется государством как самостоятельный вычет. Если гражданин уже использовал свое право возврата вычета до 2014 г., а покупка нового жилья была осуществлена в 2017 году с привлечением ипотечных средств, то собственник может вернуть сумму от фактически уплаченных процентов банку.


В указанных случаях по уже приобретенной собственности вам никогда не смогут компенсировать расходы. Но бывают случаи, когда причины несущественны и их можно исправить:

Два вида налоговых вычетов при покупке жилья в ипотеку в 2020 году

В случае ипотечного кредитования можно получить два вычета:

  • Со стоимости жилья. Предельный размер затрат на покупку, с которого производят возврат — 2 млн. руб. Окончательная сумма возврата равна 260 тыс.руб. Скорость получения денег будет зависеть от официального дохода. В случае неполной выплаты, остаток выплачивается на следующий год до полного возвращения.
  • С ипотечных процентов. Его можно применить только к одной ипотечной квартире. Размер процентов, с которых возвращаются 13%, не может превышать 3 млн. руб. Таким образом максимальная сумма – 390 тыс.руб. Оформляется только после того, как возникло право получения первого возврата. В случае регистрации права на жилье (акта приема-передачи) через год после того, как был оформлен кредит, на проценты, которые гражданин выплатил за это время, также возможно получение вычета. Если первый возврат уже получен, а заявление о вычете с процентов не было подано, можно обратиться с ним позднее.
  • Со стоимости жилья. Предельный размер затрат на покупку, с которого производят возврат — 2 млн. руб. Окончательная сумма возврата равна 260 тыс.руб. Скорость получения денег будет зависеть от официального дохода. В случае неполной выплаты, остаток выплачивается на следующий год до полного возвращения.
  • С ипотечных процентов. Его можно применить только к одной ипотечной квартире. Размер процентов, с которых возвращаются 13%, не может превышать 3 млн. руб. Таким образом максимальная сумма – 390 тыс.руб. Оформляется только после того, как возникло право получения первого возврата. В случае регистрации права на жилье (акта приема-передачи) через год после того, как был оформлен кредит, на проценты, которые гражданин выплатил за это время, также возможно получение вычета. Если первый возврат уже получен, а заявление о вычете с процентов не было подано, можно обратиться с ним позднее.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2020 году

Налоги представляют собой серьезную статью расходов для каждого гражданина. Это не ощущается напрямую, однако если внимательно посмотреть свой расчетный лист, в котором указана получаемая заработная плата, то можно удостовериться, что отчисления в бюджет составляют 13% от всего начисленного дохода. Однако следует помнить, что при определенных обстоятельствах государство обязуется вернуть суммы выплаченного подоходного налога полностью или частично. Особенно это актуально для тех, кто подвергся большим тратам. В частности, рассмотрим случай, когда происходит возврат подоходного налога при покупке квартиры, и каким образом можно воспользоваться данным типом льгот.

Налоги представляют собой серьезную статью расходов для каждого гражданина. Это не ощущается напрямую, однако если внимательно посмотреть свой расчетный лист, в котором указана получаемая заработная плата, то можно удостовериться, что отчисления в бюджет составляют 13% от всего начисленного дохода. Однако следует помнить, что при определенных обстоятельствах государство обязуется вернуть суммы выплаченного подоходного налога полностью или частично. Особенно это актуально для тех, кто подвергся большим тратам. В частности, рассмотрим случай, когда происходит возврат подоходного налога при покупке квартиры, и каким образом можно воспользоваться данным типом льгот.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ можно тремя способами:

  1. Скачать бланк 3-НДФЛ за 2019 год на сайте налоговой. Бланк можно распечатать и заполнить от руки с использованием синих или черных чернил. Внесение исправлений не допускается.
  2. Заполнить в электронной форме в личном кабинете на сайте налоговой.
  3. С помощью программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность введенных данных, таким образом исключая вероятность появления ошибки.

Декларация 3-НДФЛ заполняется согласно приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. При заполнении формы используются значения из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Декларацию можно подать в любой день, ограничений по срокам в течение года не предусмотрено.

В 2020 году порядок действий налогоплательщиков при оформлении налогового вычета остался прежним. Однако, необходимо учесть, что декларацию о доходах и для вычетов по НДФЛ нужно подавать по форме, которую утвердили для конкретного года, так как они все время меняются. В 2020 году действует форма, которую утвердили приказом ФНС № ММВ-7-11/506@.

Программа — Молодой специалист на селе

Программа «Молодой специалист на селе» заключается в предоставлении молодым кадрам, занимающим полезные должности в сельской местности, возможности приобретения жилья по льготному направлению. Целью в этом случае выступает создание условий, мотивирующих молодежь возвращаться в деревни и села для проживания, а также ведения трудовой деятельности. Однако, желающие принять участие в проекте, должны соответствовать ряду критериев и отвечать установленным требованиям.

Проект считается федеральным, однако власти конкретного субъекта РФ на местном уровне определяют и издают нормативные акты, согласно которым и предоставляется субсидия. Иначе говоря, получить конкретные сведения относительно условий программы и вариантов реализации поддержки, можно в администрации конкретного поселка. Обычно субсидия имеет вид льготного кредита на покупку жилья.


Любое нововведение имеет как свои плюсы, так и минусы. Вместе с тем пользоваться предлагаемыми государством льготами в настоящее время стремится все большее количество молодежи. Поэтому программа «Молодой специалист» в 2020 году набирает все большую популярность среди выпускников вузов.

Кто может стать участником

Право на получение субсидии по программе «Обеспечения жильем молодых специалистов на селе» имеют следующие категории:

  • Граждане не старше 35 лет;
  • Те, кто проживает постоянно в сельской местности;
  • Признанные нуждающимися в улучшении жилищных условий;
  • Имеющие на руках документальное подтверждение наличия собственных денежных средств не менее 30% от стоимости жилья;
  • Получившие среднее или высшее образование в учреждении с государственной аккредитацией;
  • Специалисты, которые трудоустроились по специальности не позднее трех месяцев после получения диплома по направлению от департамента образования в сельскую местность;
  • Проработавшие по специальности не менее трех лет.

При получении социальной субсидии на участников программы накладывается обязательство отработать в сельской местности в социальной сфере или в агропромышленном производстве не менее чем пять лет. Под агропромышленными предприятиями понимаются производители сельскохозяйственных товаров, в этот перечень не входят владельцы индивидуальных подсобных хозяйств.

Под трудоустройством в социальной сфере понимается любая форма труда в сельской местности, в том числе индивидуальное предпринимательство, в области образования, здравоохранения, физической культуры, социального обслуживания.

Сельские администрации отправляют в органы исполнительной власти списки до 1 сентября перед предстоящим годом. Ориентируясь на количество претендентов, составляются примерные размеры и количество субсидий. Органы исполнительной власти формируют списки претендентов и уведомляют их.

Реализация государственной программы «Молодой специалист на селе» в 2020 году

На сегодняшний день в стране действуют программы, направленные на улучшение условий проживания граждан. Одна из них – программа молодой специалист на селе 2020 года. Она нацелена не только на решение вопроса с жильем, но и на трудоустройство молодых специалистов, а также на обеспечение сельской местности квалифицированными кадрами.

Размер выплаты определяется исходя из количества членов семьи участника программы и средней стоимости жилья в выбранной местности. На семью из двух человек положено 42 кв. м жилья. Если же три человека и более, то 18 кв. м на каждого.

Программа «Молодой специалист на селе» в 2020 году

Время чтения: 3 мин.

Пожалуй, самой животрепещущей проблемой в селах и небольших населенных пунктах является острая нехватка специалистов. Квалифицированные работники предпочитают начинать и вести карьеру в крупных городах, рассчитывая на более весомую зарплату и серьезные перспективы. В итоге деревенское население остается без должного медицинского ухода и образования. Власти, понимая всю серьезность проблемы, в 2015 году разработали способ привлечения молодежи в небольшие населенные пункты. Помочь в этом должна программа «Молодой специалист на селе», позволяющая решить жилищный вопрос.

  • Специфика и формы поддержки
  • Требования к участнику
  • Размер субсидии
  • Дополнительные условия

Пожалуй, самой животрепещущей проблемой в селах и небольших населенных пунктах является острая нехватка специалистов. Квалифицированные работники предпочитают начинать и вести карьеру в крупных городах, рассчитывая на более весомую зарплату и серьезные перспективы. В итоге деревенское население остается без должного медицинского ухода и образования. Власти, понимая всю серьезность проблемы, в 2015 году разработали способ привлечения молодежи в небольшие населенные пункты. Помочь в этом должна программа «Молодой специалист на селе», позволяющая решить жилищный вопрос.

Законодательная база

Получение льгот и финансовой помощи молодым кадрам от государства регламентируется на законодательном уровне нормативно-правовыми актами местного значения. В каждом своем регионе они индивидуальные.

Основой всех этих актов является федеральная программа «Социальное развитие села». Она была утверждена Постановлением правительства № 858 от 3 декабря 2002 года.

Изначально рассчитывалось, что программа помощи будет действовать до 2013 года. Но другим законодательным актом в 2018 году ее продлили до 2020 года. Обеспечение молодых специалистов жильем происходит в рамках именно этого программы.

С 2015 года в селах России реализуется федеральная программа «Земский доктор», принятая для поддержки работников системы здравоохранения. А проект «Молодой специалист на селе» больше рассчитана на учителей.

Согласно поручению Президента РФ по реализации Послания Федеральному Собранию от 20.02.2019 года были установлены правовые основания для утверждения программы «Земский доктор». С 2020 года предусмотрена выплата денежной компенсации.

О том, как получить миллион рублей, можно почитать далее. Для этого молодому врачу нужно явиться для работы в сельскую местность или поселок с населением до 50 тыс. человек. Минпросвещение России еще готовит детальный план по реализации этого социального проекта.

Власти на местах самостоятельно принимают программы помощи молодым кадрам, фиксируют их на законодательном уровне. Участвовать в таком проекте можно один раз.

Особенности проекта «Молодой специалист на селе».

Программа «Молодой специалист на селе» условия подразумевает следующие. Выпускники ВУЗов отправляются работать в сельские школы, больницы, учреждения культуры.

За что им предусмотрены следующие виды материальной поддержки:

  • единовременное пособие («подъемные»);
  • ежемесячная прибавка к заработной плате;
  • ипотека с низкой процентной ставкой (1-2%);
  • предоставление муниципального жилья.

Программа учитывает специалистов бюджетной сферы, в том числе учителей, врачей, работников культуры, которых часто не хватает в удаленных от города населенных пунктах. Некоторые ее аспекты касаются сотрудников аграрных компаний.

Размер единовременного, как и ежемесячного пособия зависит как от региона, так и от сферы деятельности сотрудника. Во втором случае выплаты устанавливаются до 40% от базового оклада молодого специалиста.

Его заработная плата не должна быть ниже 80% от зарплаты работников со стажем. В некоторых учреждениях предусмотрена ежемесячная фиксированная сумма.

Она выплачивается в течение 36 месяцев со дня заключения трудового договора.


Размер единовременного, как и ежемесячного пособия зависит как от региона, так и от сферы деятельности сотрудника. Во втором случае выплаты устанавливаются до 40% от базового оклада молодого специалиста.

Читайте также:  Сохраняется ли пенсия при переезде в другой регион?
Ссылка на основную публикацию